因控股股东非经营性资金占用 ST热电信披违法拟受罚

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（600719）6月2日晚公告，法拟近日，受罚公司收到大连证监局出具的因控用《行政处罚事先告知书》。

在此之前，股股ST热电于5月24日晚公告，东非电信近日，经营金占公司和控股股东大连市热电集团有限公司（以下简称：热电集团）分别收到中国证监会下发的性资《立案告知书》，公司及控股股东因涉嫌信息披露违法违规，披违根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，法拟中国证监会决定对公司及控股股东进行立案。

据ST热电最近披露的《行政处罚事先告知书》，经大连证监局查明，ST热电与其控股股东热电集团存在较为频繁的关联交易和资金往来，缺乏独立性。ST热电与热电集团因经营业务需要经常发生煤炭买卖关联交易。经查实，2021年10月末，ST热电在存煤已经满足冬季供暖期用煤需求情况下，又支付1.6亿元为热电集团购煤，实质上形成控股股东非经营性资金占用。上述1.6亿元资金，占ST热电2020年末经审计净资产的21.51%。截至2022年4月22日，热电集团已将全部占用资金及利息归还ST热电。

根据《证券法》第八十条第二款第三项的规定，参照《上海证券交易所股票上市规则》（2020年修订）10.2.4的要求，ST热电应当及时报告、披露上述控股股东非经营性资金占用事项，但其未履行上述义务。

大连证监局认为，ST热电上述行为涉嫌违反《证券法》第八十条第二款第三项的规定，构成《证券法》第一百九十七条第一款所述的违法行为。

热电集团作为ST热电控股股东，占用ST热电资金购煤，导致ST热电信息披露违法违规，构成《证券法》第一百九十七条第一款所述的控股股东组织、指使上市公司信息披露违法的行为。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第一款的规定，大连证监局拟决定对热电集团处以100万元的罚款；对ST热电给予警告，并处以50万元的罚款；对相关责任人给予警告并处以罚款。

“ST热电因为信息披露违法被罚，适格投资者可以依法维权索赔。”北京时择律师事务所臧小丽律师认为：凡在2021年10月30日至2022年4月28日之间买入ST热电股票，且在2022年4月29日后卖出或继续持有股票的投资者有望获赔。

臧小丽律师特别指出，投资者索赔诉讼案件已经取消处罚前置程序的要求了，现在投资者起诉索赔时机已经成熟。诉讼时效从2022年4月29日开始计算，为三年时间。

值得一提的是，ST热电于4月28日晚间披露了2021年年报。因热电集团资金占用情况，ST热电2021年度内部控制审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度内部控制出具了否定意见的审计报告。此事项构成《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（三）项规定的情形，ST热电被上交所实施其他风险警示。

ST热电还于4月28日晚间同步公告，鉴于前述情形可能导致本次交易存在一定不确定性，经公司与各方认真研究，决定终止重大资产重组。在此之前的4月14日，ST热电与热电集团、、恒力化纤签署了《重大资产重组意向协议》。约定公司拟进行重大资产重组，包括公司向热电集团及其指定主体置出全部资产及负债，及通过发行股份的方式购买恒力石化、恒力化纤合计持有的康辉新材100%的股权。

5月19日，大连证监局对ST热电及相关责任人、控股股东采取责令改正措施决定。另外，鉴于ST热电控股股东存在非经营性占用公司资金的情形，损害了公司独立性，上交所也随即对ST热电、热电集团及有关责任人予以通报批评。